Il sovraindebitamento, fra tutela dei debitori e garanzia dei creditori

È negli ultimi decenni che il fenomeno del sovraindebitamento ha raggiunto dimensioni estremamente rilevanti nel panorama giuridico-economico italiano. Da ciò ad emergere sono le tante e crescenti difficoltà di molte famiglie, di professionisti e piccoli imprenditori nel far fronte ai debiti. La crisi da sovraindebitamento è da distinguere rispetto all’insolvenza tradizionale. Quest’ultima è riservata alle imprese commerciali, mentre la prima, al contrario, attiene a soggetti non assoggettabili a fallimento. Ma tali soggetti, pur non potendo essere soggetti alle procedure concorsuali classiche, riversano in uno stato di squilibrio patrimoniale grave.   

In questo proposito è subentrata un’evoluzione normativa, a partire dalla Legge n. 3 del 27 gennaio 2012 al D. Lgs. n. 14/2019, il cd. Codice della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza. In questo percorso si sono registrati passi fondamentali riguardo a riconoscimento e gestione della problematica, laddove si è cercato di contemperare le esigenze a tutela del debitore con quelle di tutela dei diritti creditori.

L’evoluzione normativa in risposta al sovraindebitamento

Primo fra gli interventi legislativi dedicati al sovraindebitamento fu la Legge n. 27 del 2012, la cd. legge “salva suicidi”. La stessa introdusse degli strumenti alternativi alle procedure fallimentari, appositamente per soggetti non fallibili, quali consumatori e piccoli imprenditori. Questa prima legge emanata, tuttavia, presentava dei limiti d’efficacia, connessi alla complessità delle procedure, e inoltre vi era una scarsa diffusione, a livello di conoscenza, sulla legge medesima fra i diretti interessati che avrebbero potuto beneficiarne.

Con il D. Lgs. n. 14 del 2019, il passo avanti è stato d’indubbia portata, con l’adozione appunto di un Codice organico della crisi e dell’insolvenza, armonizzato con la Direttiva UE 2019/1023. Quel che si è ottenuto corrisponde alla definizione del ruolo degli Organismi di Composizione della Crisi (OCC), e all’ampliamento delle possibilità d’intervento per soggetti sovraindebitati.

Da ultimo, nel 2024, con il D. Lgs. n. 136/2024, si è avuta l’introduzione del Correttivo Crisi d’impresa, volto al miglioramento delle procedure di ristrutturazione preventiva e di esdebitazione, con l’intento a favorire il risanamento e il reinserimento sociale ed economico dei soggetti in difficoltà.

Definizione e presupposti del sovraindebitamento

L’art. 2, comma 1, lett. c del Codice della Crisi presenta la definizione di sovraindebitamento, ovvero “la situazione di perdurante squilibrio tra le obbligazioni assunte e il patrimonio prontamente liquidabile”, comportante una difficoltà rilevante o la definitiva incapacità d’adempiere alle obbligazioni.

Si parla insomma di soggetti che, pur nel mantenimento d’un reddito stabile, abbiano contratto debiti che superano stabilmente la capacità di rimborso della quale sono dotati, anche in ciò considerando la vendita del patrimonio loro disponibile. Il soggetto, beneficiario della disciplina, è il debitore non fallibile, quindi abbiamo detto professionisti, piccoli imprenditori, o anche semplici consumatori. Per la normativa, l’intervento dell’OCC è fondamentale per valutare la situazione, come per predisporre le proposte risolutive e vigilare sull’attuazione del piano.

Sovraindebitamento e strumenti a disposizione del debitore

Sono cinque i principali strumenti introdotti ad opera del Codice della Crisi del 2019, adattati a diverse categorie di soggetti e a specifiche esigenze. Il primo è il Piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore. Lo strumento, rivolto ai consumatori, è volto a consentire al consumatore di proporre un piano senza il bisogno del consenso dei creditori, un piano dunque soggetto a omologazione giudiziale. Bisogna qui verificare, oltre ai requisiti di legittimità, che il piano sia più vantaggioso in confronto alla liquidazione, e dovrà inoltre esser garantita l’equità tra le parti.

Troviamo poi il Concordato minore, rivolto a professionisti, lavoratori autonomi e imprenditori minori. Tale forma di concordato richiede l’approvazione della maggioranza dei creditori, e consente la prosecuzione dell’attività economica, con eventuale ristrutturazione del debito.

C’è poi la Liquidazione controllata, una procedura residuale applicabile anche su richiesta dei creditori, mirante alla liquidazione dell’attivo del debitore non fallibile.

Quanto alla Ristrutturazione dei debiti familiari, esso è lo strumento che dà modo al nucleo familiare interessato di proporre un piano congiunto, a favorimento d’una gestione collettiva del sovraindebitamento.

L’Esdebitazione del debitore incapiente, infine, è uno strumento speciale per soggetti privi di beni e redditi, consentente la cancellazione totale dei debiti una sola volta, applicabile qualora il debitore si dimostri collaborativo e meritevole.

Le procedure qui descritte sono in ogni caso assistite dall’OCC, e sottoposte a controllo giudiziale, per un equilibrio fra esigenze del debitore e tutela dei creditori.

Il ruolo degli Organismi di Composizione della Crisi (OCC)

Veniamo ora alla funzione esercitata dagli OCC. Questi organismi sono il cuore operativo della disciplina tracciata, e sono autorizzati dal Ministero della Giustizia. Svolgono le funzioni di verifica della documentazione e delle condizioni del debitore, di supporto nella redazione del piano, gestione dei rapporti coi creditori e il tribunale, e infine di vigilanza sull’esecuzione del piano.

L’efficacia degli Organismi di Composizione della Crisi, ad ogni modo, dipende tra l’altro dalla continua formazione del personale, oltre che dall’uniformità applicativa sul territorio nazionale. Bisogna sottolineare poi che la presenza di questi organismi, e la loro attività, sono state rafforzate recentemente, dal Correttivo Crisi del 2024, il quale ha cercato di far diminuire le disomogeneità operative.

Profili critici e prospettive evolutive

Una volta chiariti quelli che sono stati gli avanzamenti normativi, rimangono criticità che esigono degli interventi mirati. Una di queste criticità è la disomogeneità territoriale, con regioni che mostrano una maggior efficacia degli OCC rispetto ad altre. Si riscontra altresì la complessità delle procedure per far fronte a un tale stato di difficoltà, troppo spesso appesantite da formalità e lungaggini che possono scoraggiare i soggetti in crisi dal fare ad esse ricorso.

E ancora, si rinviene una carenza di cultura della seconda opportunità, quindi poca diffusione della stessa fra i cittadini e i professionisti, il che è un altro deterrente all’accesso agli strumenti riportati. Quel che si auspica per il futuro è allora un potenziamento degli OCC, e parimenti una semplificazione di procedure e campagne d’educazione finanziaria, così da avere una disciplina più idonea a favorire il riscatto sociale ed economico sei soggetti sovraindebitati.

Le conclusioni sulla gestione del sovraindebitamento

Possiamo concluderne che, il sistema di gestione del sovraindebitamento, come delineato dal Codice della Crisi, si basa sui principi costituzionali di solidarietà (di cui all’art. 2 Cost.), e d’uguaglianza sostanziale (di cui all’art.3 Cost.). L’efficacia del sistema è correlata alla capacità di bilanciare la tutela della dignità di soggetti fragili, riversanti in situazioni d’obiettiva difficoltà, con la protezione degli interessi creditori.

Parliamo di un sistema che, con strumenti sempre più idonei e pronti, può fare sempre più da opportunità di rilancio economico e sociale. E far ottenere, in termini di risultati, un’inclusione piena dei soggetti in crisi nel circuito produttivo e sociale del Paese.  

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