Assegni postdatati: cosa si rischia

L’emissione di assegni postdatati è quel comportamento con cui il traente emette un assegno che riporta una data successiva a quella di effettiva emissione. Si tratta di una prassi che sta divenendo meno comune rispetto a un tempo, ma che è ancora piuttosto diffusa nel nostro Paese.

Un classico caso d’uso degli assegni postdatati è quella dei rapporti commerciali in cui l’acquirente di beni e servizi concorda con il venditore un periodo di sostanziale credito, rilasciando un assegno postdatato che riporta la data in cui il venditore / creditore riuscirà a incassare il corrispettivo. L’assegno svolge, per certi versi, le funzioni che avrebbe una cambiale.

Per quanto ovvio, il fatto che questa sia stata (e sia in parte) una prassi comune, non sta a significare che si tratti di un atteggiamento lecito, né di un approccio coerente con la funzione di mezzo di pagamento che il nostro ordinamento attribuisce all’assegno bancario.

Ecco, pertanto, quali sono le principali conseguenze.

L’assegno postdatato è vietato dalla legge

Cominciamo in questa sede con il ricordare che la postdatazione degli assegni è vietata dall’art. 31 comma 1 della legge sugli assegni, che al comma 1 stabilisce che “l’assegno bancario è pagabile a vista. Ogni contraria disposizione si ha per non scritta”.

Ai successivi commi, l’articolo della legge sugli assegni prevede che “l’assegno bancario presentato al pagamento prima del giorno indicato come data di emissione è pagabile nel giorno di presentazione” e infine che “l’assegno bancario può essere presentato al pagamento, anche nel caso previsto dall’articolo 34, in forma sia cartacea sia elettronica”.

Ma è possibile parlare di nullità degli assegni postdatati?

La nullità degli assegni postdatati o… no?

Precisiamo che le disposizioni di cui sopra, che vietano la postdatazione dell’assegno, non equivalgono a determinare la nullità del titolo bancario, ma solamente la nullità del patto di post datazione, per contrarietà a norme imperative poste a tutela della buona fede e della regolare circolazione dei titoli di credito.

La conseguenza di quanto sopra è che il creditore di un assegno postdatato può esigere immediatamente il suo pagamento. Ovvero, chi riceve un assegno che riporta una data successiva a quella di effettiva emissione, può ben incassarlo in qualsiasi momento, considerato che l’assegno è per legge pagabile a vista.

Come incassare gli assegni postdatati

Affinché il creditore degli assegni postdatati possa incassarli, è fondamentale assolvere al pagamento dell’imposta di bollo nella stessa misura prevista per le cambiali, pari al 12 per mille.

Naturalmente, oltre a ciò, è essenziale che il titolo sia regolare in tutti gli altri elementi essenziali: dovranno dunque essere presenti, a pena di invalidità, firma di traenza, girata, importo in cifre e in lettere, clausola di intrasferibilità (eventuale).

La posizione del debitore degli assegni postdatati

E per quanto concerne il debitore? Nelle scorse righe abbiamo visto che il prenditore del titolo può incassarlo in qualsiasi momento e, dunque, anche prima della data riportata sul titolo, previa la regolarizzazione fiscale mediante pagamento dell’imposta di bollo.

Ne consegue che la posizione del debitore è sempre molto debole, non potendo di fatto impedire che il creditore possa incassare il titolo una volta che il prenditore lo ha in mano. Il traente, per esempio, non potrà certo contestare la responsabilità del creditore che abbia condotto il titolo all’incasso prima della data pattuita, visto e considerato che per legge non sono validi gli accordi di non presentazione dell’assegno postdatato.

Il che, in fondo, ci porta a considerare che cosa possa accadere nel caso in cui il creditore presenti il titolo prima della data impressa sull’assegno e non vi siano i fondi sufficienti per la sua copertura. La conseguenza è, in questo caso, il protesto per mancanza di fondi sufficienti sul conto corrente del traente.